Ошибка №1: «Перевод денег "туда-сюда" между родственниками»
Пример: сын несколько раз отправлял матери крупную сумму, а она спустя время возвращала средства обратно. Такие операции налоговые органы могут счесть похожими на искусственное дробление или обналичивание. Но под проверку попадут именно те, на чей счет приходит более 100 переводов от разных лиц и на сумму более миллиона тенге за три месяца подряд.
Совет юриста: указывать назначение перевода и избегать переводов туда и обратно, даже между родственинками.
Ошибка №2: «Переводы друзьям»
Пример: два друга покупают что-то вместе. Один оплатил покупки за двоих, второй перевел свой долг ему на карту с комментарием «оплата». Такие переводы могут выглядеть как коммерческие, но опять же, в основном если у получателя за три месяца будет более 100 разных отправителей.
Совет юриста: подписывать переводы по факту их назначения – «возвращаю долг» или «перевод за кафе», «за коммунальные услуги». В случае, если человека заподозрят в предпринимательстве, он сможет предъявить скрины, в которых указано, что это были за переводы.
Ошибка №3: «Прием оплаты на личную карту»
Пример: владелец магазина у дома принимает оплату от клиентов на личную карту. Все подобные переводы – явный признак неучтенной выручки. К тому же, таких переводов за три месяца как раз может быть много – от более 100 отправителей и на сумму более 1 млн тенге, а такое налоговики не пропустят.
Совет юриста: использовать только бизнес-счета и кассу. Если использовать личную карту для бизнеса, то это неизбежно приведет к налоговой проверке.
Ошибка №4: Обход критериев через несколько карт или номеров
Пример: если человек попытается обойти проверку, распределяя переводы между разными личными картами, ему это не поможет. Налоговые органы видят все личные счета граждан и легко сопоставят, условно, сколько денег человеку поступило на Kaspi, и сколько на Halyk. Суммы плюсуют, и, если они превысят допустимый лимит, состоится проверка.
Совет юриста: схемы обхода не работают. Налоговой проверки можно избежать, если вести ИП официально и проводить операции только через бизнес-счета.
Ошибка №5: Игнорирование комментариев и назначений платежа
Пример: налоговая не видит комментарии, которые люди пишут к переводам, в отличие от банков. Также их увидит проверяющий, если перевод средств станет причиной для налоговой проверки.
Совет юриста: всегда подписывать переводы, чтобы суметь защититься в случае возникновения спорной ситуации.
